ДДС селлера: движение денежных средств на маркетплейсах
Что такое отчёт ДДС, почему у прибыльного магазина заканчиваются деньги и как планировать выплаты Wildberries и Ozon, чтобы кассовый разрыв не стал сюрпризом.
Что такое ДДС селлера
ДДС — отчёт о движении денежных средств, в западной терминологии кэш-флоу (cash flow). Это таблица всех поступлений и списаний по счёту за период, обычно по неделям. Ведётся кассовым методом: запись появляется тогда, когда деньги реально пришли или ушли, а не когда состоялась продажа. Для селлера это второй обязательный отчёт после P&L: он отвечает на вопрос, хватит ли денег на закупку, рекламу и налоги в конкретную неделю.
- Поступления: выплаты Wildberries и Ozon, прочие приходы на счёт
- Списания: закупка товара, логистика и фулфилмент, реклама, налоги, зарплаты
- Итог недели — чистый денежный поток: пришло минус ушло
- Главная строка — остаток на счёте на конец каждой недели
Чем ДДС отличается от P&L: прибыль есть — денег нет
P&L фиксирует прибыль по начислению — в момент выкупа товара. ДДС фиксирует деньги — в момент их прихода на счёт. Между этими событиями проходит время: площадки перечисляют выплаты по своему графику (у Wildberries — недельными периодами), а закупку вы оплачиваете вперёд. Поэтому «прибыль есть, а денег нет» — не парадокс, а нормальное состояние растущего магазина: прибыль уже отражена в P&L, но физически она лежит товаром на складе и суммами в невыплаченных периодах.
- P&L — «заработали или нет», по начислению
- ДДС — «где деньги и хватит ли их», по кассе
- Разница между ними — деньги, замороженные в товаре и выплатах площадок
- Один отчёт не заменяет другой: решения о ценах — по P&L, решения о платежах — по ДДС
Откуда у селлера кассовые разрывы
Кассовый разрыв — неделя, в которую платить нужно, а остаток на счёте уходит в минус, хотя бизнес прибыльный. У маркетплейс-модели разрыв встроен в саму механику: расходы идут до продажи, деньги приходят после неё.
- Закупка вперёд: партия оплачена задолго до того, как продана и оплачена площадкой
- Удержания: комиссия, логистика и хранение вычитаются из выплаты ещё до поступления денег на счёт
- Возвраты и невыкупы: выручки по заказу нет, а расходы на его логистику уже понесены
- Рост усиливает разрыв: чем быстрее растут продажи, тем больше денег связано в товаре
- Сезон: перед пиком склад пополняется на месяцы вперёд, и вся денежная подушка уходит в закупку
Вся экономика вашего бизнеса — как на ладони
Аналитика маркетплейсов и юнит-экономика в одном экране: iSeller раскладывает каждый товар на Wildberries и Ozon — от выручки до чистой прибыли.
- ✓Выручка и заказы — в реальном времени
- ✓Все затраты: комиссия, логистика, хранение, реклама, налог
- ✓Чистая прибыль и маржа по каждому артикулу
Ролик собран автоматически из данных вкладки «Финансы» — именно так iSeller видит магазин изнутри.
Открыть демо-кабинет с примером данныхКак вести ДДС руками: бесплатный шаблон
Для начала достаточно таблицы по неделям: поступления от площадок, расходы по статьям и остаток на счёте нарастающим итогом. Мы собрали бесплатный Excel-шаблон «ДДС селлера» — колонки настроены, итог недели и остаток считаются формулами, недели с минусом подсвечиваются. Скачать его можно в разделе шаблонов iseller.pro/templates.
- Поступления от WB и Ozon — отдельными колонками, виден вклад каждой площадки
- Расходы по статьям: закупка, логистика и фулфилмент, реклама, налоги, прочее
- Остаток на конец недели считается нарастающим итогом — будущий минус виден заранее
- Рядом в разделе — платёжный календарь «План выплат и кассовый разрыв» на 12 недель
Что автоматизирует Я Селлер: выплаты WB и кэш-флоу Ozon
Самое трудоёмкое в ДДС — узнать, сколько реально придёт от площадок: выплата всегда меньше суммы продаж на комиссию, логистику и прочие удержания. В Я Селлер за это отвечает раздел «Финансы»: по Wildberries — недельные выплаты со сверкой с финансовым отчётом, по Ozon — кэш-флоу «сколько реально придёт денег». Останется добавить свои расходы — и ДДС сходится без ручного разбора отчётов.
- Недельные выплаты WB — со сверкой с финотчётом площадки
- Кэш-флоу Ozon: сколько придёт денег после всех удержаний
- Двухуровневые финансы Ozon: мгновенная оценка + точные транзакции после закрытия периода
- Подключение по официальному API WB и Ozon, доступ только на чтение
- 7 дней бесплатно, карта не нужна; демо-кабинет — без регистрации
Как работать с ДДС, чтобы разрывы не случались
Файл сам по себе разрыв не предотвращает — работает еженедельный ритуал: обновить факт, посмотреть остаток на несколько недель вперёд, отреагировать заранее. Реакция за месяц до минуса стоит дёшево, за два дня — дорого.
- Раз в неделю вносите факт по банковской выписке и держите план на месяц-два вперёд
- Минус на горизонте: сдвинуть закупку, притормозить рекламу, договориться об отсрочке — заранее
- Крупные платежи (налоги, сезонная закупка) вносите в план сразу, как только о них узнали
- Сверяйте остаток в таблице с банком: разошлись — где-то потерян платёж
Частые вопросы
Что такое ДДС простыми словами?▾
Это дневник денег: таблица, куда записываются все поступления и списания по счёту, а внизу считается остаток. Если P&L говорит «магазин заработал», то ДДС говорит «на счёте к концу недели будет столько-то». Ведётся по факту движения денег, поэтому всегда сходится с банком.
ДДС и P&L — это одно и то же?▾
Нет, это два разных отчёта, и нужны оба. P&L считает прибыль по начислению — в момент выкупа, ДДС считает деньги по кассе — в момент прихода на счёт. Из-за разницы во времени показатели расходятся: прибыльный месяц по P&L может быть «минусовым» по деньгам, если вы оплатили крупную закупку.
Почему у прибыльного магазина нет денег на счёте?▾
Деньги превратились в товар и в невыплаченные периоды площадок. Закупка оплачивается вперёд, площадка перечисляет выплаты со сдвигом, часть заказов едет к клиентам и обратно. Чем быстрее рост, тем больше оборотных денег связано — это видно в ДДС и не видно в P&L.
Что такое кассовый разрыв и как увидеть его заранее?▾
Это неделя, в которую списания превышают остаток: платить нужно, а нечем. Увидеть его заранее можно единственным способом — вести ДДС с планом на будущие недели: остаток нарастающим итогом покажет минус за месяц до наступления, пока ещё можно сдвинуть закупку или платёж.
Как узнать, сколько денег придёт от Wildberries и Ozon?▾
Из отчётов площадок: у WB — финансовый отчёт по недельным периодам, у Ozon — начисления и транзакции. Вручную придётся сводить их построчно; Я Селлер показывает готовые цифры в разделе «Финансы»: недельные выплаты WB со сверкой с финотчётом и кэш-флоу Ozon. Посмотреть на живых данных можно в демо-кабинете без регистрации.
Можно ли вести ДДС в Excel?▾
Да — по неделям, кассовым методом. Готовая таблица есть в нашем разделе шаблонов: бесплатный «ДДС селлера» с формулами итога недели и остатка нарастающим итогом. С ростом числа магазинов ручной ввод поступлений отнимает всё больше времени — тогда выплаты площадок удобнее забирать автоматически по API.
Комиссии по 60+ категориям, логистика, хранение и налоги — данные из наших калькуляторов. Пришлём на почту бесплатно.
Подключите магазин за 2 минуты
7 дней бесплатно, без оплаты карты. Подключаются Wildberries и Ozon — все магазины в одном кабинете.
Попробовать бесплатно 7 дней